Calculadora de Nota Fiscal
Calcule os impostos da sua nota fiscal de serviço ou produto. Veja o ISS, ICMS, PIS, COFINS e descubra o valor líquido que você realmente recebe.
Como funciona
Ao emitir uma nota fiscal, diversos impostos incidem sobre o valor total. A composição varia conforme o tipo de NF e o regime tributário da empresa.
Para NF de serviço, o principal imposto é o ISS (municipal). Para NF de produto, o ICMS (estadual) é o imposto mais relevante, além de PIS e COFINS (federais).
Empresas do Simples Nacional pagam uma alíquota unificada que simplifica o cálculo.
Fórmula utilizada
Impostos por tipo de NF:
- NF Serviço (Lucro Presumido): ISS + PIS (0,65%) + COFINS (3%) + IRPJ (4,8%) + CSLL (2,88%)
- NF Produto (Lucro Presumido): ICMS + PIS (1,65%) + COFINS (7,6%)
- Simples Nacional: alíquota unificada (6% serviço, ~9,5% produto)
Valor Líquido = Valor NF - Total de Impostos
Exemplo de cálculo
Exemplo: NF Serviço de R$ 5.000, ISS 5%, Lucro Presumido.
- ISS: R$ 250,00
- PIS: R$ 32,50
- COFINS: R$ 150,00
- IRPJ: R$ 240,00
- CSLL: R$ 144,00
- Total impostos: R$ 816,50 (16,33%)
- Valor líquido: R$ 4.183,50
Aviso: Esta calculadora fornece estimativas simplificadas. A carga tributária real depende do regime tributário, atividade, município e outras variáveis. Consulte um contador para cálculos exatos.
Perguntas Frequentes
Quais impostos incidem na nota fiscal de serviço?
Os principais são ISS (municipal), PIS, COFINS, IRPJ e CSLL (federais). No Simples Nacional, todos são pagos em guia única com alíquota reduzida.
Qual a diferença entre NF de serviço e de produto?
NF de serviço tem ISS como imposto principal. NF de produto tem ICMS. A base de cálculo e alíquotas são diferentes para cada tipo.
Qual a alíquota do ISS por município?
O ISS varia de 2% a 5% dependendo do município e do tipo de serviço. A maioria das capitais cobra 5% para serviços técnicos e profissionais.
Simples Nacional paga menos impostos?
Geralmente sim, especialmente para empresas com faturamento menor. A alíquota efetiva do Simples costuma ser menor que o Lucro Presumido para faturamentos até R$ 180 mil/ano.
O que é alíquota efetiva total?
É o percentual real de impostos sobre o valor da nota, somando todos os tributos. Uma alíquota efetiva de 15% significa que de cada R$ 100 faturados, R$ 15 vão para impostos.